Online poradna

 

 

Čeho se váš dotaz týká?

 

Otázky a odpovědi 


Celkem nalezeno 52 výsledků v kategorii DPH (nezáleží na právní formě)
Nákup v jiné zemi EU s DPH  21.12.2017
Dobrý den, prosila bych o radu. Nakupuji zboží z jiného členského státu(konkrétně Velká Británie) a následně si zboží posílam do ČR a zde prodávam přes sociální síť-Facebook. Zákaznící neplátci DPH. Jsem plátce DPH. Při nákupu zboží platím zahraniční DPH(což je 20%) Nevím si rady s vyplněním daňového příznání k DPH a KH. Zda je správně? Vyplnění řádku - 3 - kde uvedu částku, za kterou nakoupím zboží včetně zahraniční DPH? Vplnění řádku 43 - uvedu stejnou částku jako řádek 3 Tedy mi vznikne nárok DPH na výstupu? Kontrolní hlášení Vyplním část A2, A5 Předem děkuji za odpověď K
Zobrazit odpověd

Registrace a daňový doklad vystavený neplátcem DPH  14.12.2017
v únoru letošního roku jsem se stal povinným plátcem DPH. Podal jsem registraci v únoru na FU. Za únor 2017 jsem vystavil jeden daňový doklad pro svého odběratele. Podal jsem přiznání a odvedl DPH (18.000). V březnu mi odběratel fakturu vrátil a žádal fakturu bez DPH. Zjistil jsem, že mě FU registroval k dani od 1.3.2017 a tudíž jsem neměl v únoru daňovou povinnost. Žádal jsem FU o anulování přiznání za únor a vrácení zaplacené daně. To mi FU zamítl s tím, že postupoval dle zákona, pouze mi nebyl schopen sdělit, proč mě registroval až od 1.3.2017 k dani, podle zákona o dph nemohu vystavovat doklady s DPH, když nejsem plátcem, ale i tak mi FU tvrdil, že je vše z jeho strany v pořádku. Já jsem odvedl za únor DPH 18.000, ale těchto 18.000,- jsem nemohl uplatnit na výstupu(které by mi odb.zaplatil), pro odběratele, takže jsem odběr. musel vystavit doklad za únor bez daně, protože jsem nebyl registrován. Tím pádem jsem odvedl daň, kterou mi nikdo nazaplatil. Je postup FU v pořádku? S FU jsem korespondoval od března do dnešního dne, předložil jsem mu všechny doklady apod, ale jeho výrok zní, že nemám na vrácení daně nárok.
Zobrazit odpověd

Zboží dodané s montáží a záloha  13.12.2017
Dobrý den, firma (plátce DPH) prodává zboží s montáží do Anglie (také plátci DPH)- přenesená daňová povinnost- reverse charge. Po vystavení zálohové faktury zahraniční firma zaplatí. Je třeba na tuto přijatou platbu vystavit daňový doklad? Konečná faktura bude vystavena až po dodání zboží. Děkuji
Zobrazit odpověd



Okamžik uskutečnění zdanitelného plnění  26.11.2017
Prosím o radu: jsem OSVČ - autodoprava, zatím jsem nebyl plátce DPH. Nyní se chci dobrovolně registrovat k DPH. Prosím, jak správně vystavit fakturu (hlavně určit datum zdanitelného plnění), když celý měsíc jezdím pro jinou firmu, poté vystavím fakturu a ta má 30 dní splatnost. Např. jezdím celé září, poté 2.10. vystavím fakturu a ta má 30.10. splatnost. Kdy mám odvést z této faktury DPH? děkuji
Zobrazit odpověd



Pronájem a DPH  28.09.2017
Dobrý den ještě jednou, posílal jsem Vám dotaz ohledně dph při pronájmu bytu, jako firma si pronajímáme byty, ve kterých ubytováváme lidi pro personální agentury. Momentálně máme možnost si pronajmout několik bytů od majitele - fyzické osoby, které ale chceme normálně pronajmout či podnajmout dále na trhu fyzické osobě (majitel s tím nechce mít starosti, a tak nám udělal dobrou cenu za pronájem několika jeho bytů). Zapomněl jsem, my jsme s.r.o. a plátci dph. Můj dotaz zněl, jestli musíme připočítat k ceně pronájmu či podnájmu fyzické osobě dph, a možná jsem si našel odpověď, ale přeci se chci ujistit, že jsem to pochopil správně, že nemusíme připočítat dph, a to na základě § 51 odst f), a § 56 odst. a). Děkuji, s pozdravem, Z V
Zobrazit odpověd



Nárok na odpočet při vzniku plátcovství  17.09.2017
Dobrý den, živnostník vedoucí daňovou evidenci se stal od 1.8. plátcem DPH - překročení obratu. v zákoně jsem se dočetla, že je možnost nárokovat DPH u zásob za 12měsíců zpětně. - to znamená, DPH ze zásob které máme k 31.7. na skladě nebo za všechny nákupy rok zpětně?? Do jaké kolonky se to uvede? Jedná se o ubytovací služby a restauraci - a co si budeme povídat, sklady se zde vedou velmi špatně - lépe řečeno skoro vůbec - úklidové prostředky i potraviny v kuchyni se rychle otáčejí a jsem ráda, že z paní majitelky vytáhnu alespoň inventuru k 31.12. děkuji za odpověď J.V. :)
Zobrazit odpověd

Kulturní služby plátci z jiné země EU  13.09.2017
Dobrý den, jsme plátci dph a pořádáme v ČR výstavní (kulturní) akce. Zájemce o účast ze Slovenska, plátce dph, odmítá naši fakturaci za služby spojené s jeho účastí s dph. Vycházíme ze znění §10b zákona o dph, kde je stanoveno místo plnění pro služby vztahující se k takové akci jako místo, kde se tato akce koná. Postupujeme správně? Děkuji.
Zobrazit odpověd

DPH a společnost (sdružení bez právní subjektivity)  29.08.2017
Dobrý den, od roku 2007 máme nejprve sdružení, nyní společnost. Podnikáme v maloobchodě - prodejna lovecké a rybářské potřeby. Jsme dva společníci. Veškeré doklady jsou na jednoho společníka, který je ve smlouvě uveden, jako zodpovědný za administrativu. Na jeho IČO a DIČ jsou vystavovány veškeré doklady. Na jeho DIČ je posíláno kontrolní hlášení a přiznání DPH. Registrační kód EET, rovněž na tohoto plátce. Druhý společník - přiznání DPH nulové. Daň z příjmu 50/50, jak je uvedeno ve smlouvě. Jak máme postupovat po změně 1.7.2017? V jednom obchodě těžko rozdělit na každého zvlášť. Jedna kasa, atd. Můžeme takto postupovat i nadále. Děkuji za odpověď. T M
Zobrazit odpověd

Oprava chybně vystaveného daňového dokladu  28.08.2017
Dobrý den, vystavili jsme DD s přenesením daňové povinnosti a DUZP 20.4. Následně jsme však byli nuceni vystavit nový opravný DD a práce si účtovat i s daní. Opravný DD byl doručen odběrateli 20.6. Opravný DD tedy zahneme do DPH za červen a na ten původní doklad musíme podat dodatečné DPH za duben a z ř. 25 DPH odebrat hodnotu plnění nebo ho můžeme odebrat až v DPH za červen? Děkuji.
Zobrazit odpověd

Pronájem vozidla do EU  25.08.2017
Dobrý den, chtěla bych se zeptat na správnost vystavení faktury. Česká společnost poskytuje službu (pronájem osobního vozidla po území ČR) zahraniční společnosti, která má sídlo v EU. Můžeme tedy vystavit fakturu bez DPH, i když je služba poskytnuta na území ČR? Velice děkuji za odpověd. Č
Zobrazit odpověd


Vyřazení auta z obchodního majetku, u kterého nebyl ulatněn plný nárok na odpočet  31.07.2017
Dobrý den, jsem OSVČ, DPH platím měsíčně. V roce 2007 jsem si do podnikání zakoupil automobil Ford, v té době nebyla možnost odečíst si DPH. Nyní po deseti letech chci převést automobil do osobního vlastnictí, bylo mi řečeno že musím odvést DPH, mám určenou cenu obvyklou, z které mám odvést DPH. Chtěl bych vědět na jaký řádek přiznání k DPH a kontrolního hlášení mám tuto hodnotu zapsat. Děkuji za odpověď.MM
Zobrazit odpověd

Pronájem jeřábů a kontejnerů na Slovensko  28.07.2017
Dobrý den, účetní jednotka FO plátce DPH v ČR chce pronajímat autojeřáby a automobily (nejsme půjčovna aut) bez obsluhy účetní jednotce s.r.o. na Slovensku plátci DPH, kdy autojeřáby budou fakticky provozovány na Slovensku slovenskou jednotkou s.r.o.. Silniční daň platí FO v ČR. Bude FO v ČR vystavovat fakturu slovenskému nájemci za pronájem autojeřábů a automobilů s DPH ? Účetní jednotka FO plátce DPH v ČR chce pronajímat kontejnery - buňky účetní jednotce s.r.o. na Slovensku plátci DPH, kde kontejnery budou fakticky stát jen na Slovensku. Bude FO v ČR vystavovat fakturu za pronájem kontejnerů slovenskému nájemci s DPH ? Děkuji. A S
Zobrazit odpověd

Daňový doklad z přijatých záloh  20.07.2017
Dobrý den, chtěla bych se zeptat, jak je to s daňovými doklady a zálohami. Řešíme situaci, kdy vystavujeme zálohové faktury s rozpisem DPH na službu, která je zákazníkovi poskytována v průběhu celého roku (vystavujeme, ale pozdě, až v půlce roku). Faktury byly vystaveny koncem měsíce, kdy některé zaplatili ještě v daném měsíci a někteří až v měsíci následujícím. Jak je to s vystavením daňových dokladů k přijatým platbám, když je tam přelom měsíce? Můžeme rovnou vystavit konečnou fakturu do 15 dní? Kdy potřeba daňový doklad? Nebo máme raději vystavovat daňový doklad vždy, aby nebyl problém? Děkuji moc za odpověď. Lucie
Zobrazit odpověd


Dovoz zboží z Polska  12.07.2017
Dobrý den, jsem fyzická osoba, plátce DPH, vedu PÚ. Mimo jiné nakupuji zboží i v Polsku /které prodávám na území ČR/, dostanu od polského podnikatele pouze paragon /zboží vč.DPH/, jak zaúčtuji a kde se promítne tento nákup v KH /nákupy jsou i vyšší jak 10tis.Kč po přepočtu/ a d.přiznání DPH ? Děkuji, J.K.
Zobrazit odpověd


Pořízení služby z JČS  11.07.2017
Dobrý deň. Český platiteľ DPH so sídlom v ČR obdržal faktúru od slovenského platiteľa DPH (registrovaný ako platiteľ v SK) za registráciu a prevádzku domény 6.6.2017 - 5.6.2018. Na faktúre je uvedené, že DPH je splatná v krajine príjemcu služby (reverse charge). Český odberateľ teda postupuje podľa § 92. V daňovom priznaní uvedie základ dane na r. 10 + vypočíta daň; v kontrolním hlášení uvedie tieto údaje v oddiele B.1 Odpočet dane si uplatní na r. 62 daňového priznania Je to tak správne? Výpis z evidence pro účely daně z přidané hodnoty sa od roku 2016 nepodáva. (?) DPH vo výške 436 eur sa uplatňuje bez ohľadu na to, že časť služby sa bude účtovať ako náklady příštích období? Vopred ďakujem za odpoveď.
Zobrazit odpověd

DPH při dovozu zboží  02.07.2017
Jak zaúčtovat?Dobrý den,mám dotaz jsem OSVČ plátce DPH koupil jsem náhradní díl na nákl. automobil v USA faktura je v na 1075,.USD a není na ní uvedeno DPH clo bylo vypočítáno na 1491,- Kč jak mám tento úč. případ zaúčtovat prosím o radu (dopravné bylo lodí do Hamburku a potom českou firmou do česka) Děkuji
Zobrazit odpověd