Online poradna

Kategorie

 

 

Čeho se váš dotaz týká?

 

Otázky a odpovědi 


Celkem nalezeno 46 výsledků v kategorii Nezáleží se štítkem daň z přidané hodnoty (DPH)
Auto na úvěr  12.07.2018
Dobrý den. Podnikatel, OSVČ, plátce DPH, pořídil osobní automobil na úvěr. Auto bude používat výhradně pro podnikání. Zaplatil zálohu 138 tis. Kč, 25. 6. byla vystavena faktura na částku 380 330 Kč + DPH 79 869 Kč, odečtena předem zaplacená částka, k úhradě 322 140 Kč, splatnost 9.7. Tedy běžná faktura na nákup majetku. Dlužná částka byla uhrazena úvěrem na základě smlouvy o úvěru, k ní vystaven splátkový kalendář, kde je uvedena splátka jistiny, úrok, pojištění. Prosím o posouzení účtování: na základě faktury uplatní odpočet celé částky DPH 79 869 Kč, do majetku zaúčtuje částku 380 330 Kč, předem zaplacenou částku jako částečnou úhradu závazku, zbývající dlužnou částku uhradí úvěre. Splátky podle splátkového kalendáře: splátka jistiny = úhrada závazku úvěr. společnosti (nedaňový výdaj), úrok + pojistné = daňový výdaj. Všechny ostatní výdaje - spotřeba PHM, opravy ap. jako u vlastního majetku? V technickém průkazu je zapsán klient, tedy podnikatel. Nebo bude v tom ještě nějaký jiný problém? Moc děkuji za odpověď.
Zobrazit odpověd

Auto na úvěr  12.06.2018
Dobrý den, ráda bych se zeptala jak postupovat - firma FO, vede PÚ zakoupila auto na úvěr v 8/2015 - uplatnili jsme odpočet DPH, auto odepisovali . Po 2 letech došlo k prodeji auta 8/2017, předčasně se doplatil úvěr. Ale teď jsem se dozvěděla, že když ve velkém TP je uvedena jako majitel úvěrová firma, tak odpisy nemůžu uplatňovat /tzn. 2 roky zpětně mám špatně daňové přiznání/, jak nyní postupovat , jak zaúčtovat rok 2017- doúčtování zůstatkové ceny. Děkuji.J.J.
Zobrazit odpověd

Odpočet DPH u drobného majetku při registraci  23.03.2018
Odpočet DPH 12 měsíců zpětně od registrace Dobrý den, OSVČ - začátek podnikání od 10.5.2017, vede daňovou evidenci, za rok 2017 podáno přiznání DPFO, výdaje 2017 uplatněny včetně DPH. Od 1.4.2018 se stává plátcem DPH. Jak správně postupovat při uplatnění DPH při registraci ( za nákup drobného hmotného majetku v roce 2017) v návaznosti na výdaje včetně DPH zahrnuté do přiznání k dani z příjmů 2017 a jakou část DPH z nakoupeného majetku lze v DPH za 04/2018 uplatnit.
Zobrazit odpověd


Prodej pozemku exekutorem  16.11.2017
Dobrý den, exekutor prodal pozemek (orná půda) a z ceny po odečtení DPH uspokojil věřitele. V usnesení o vykonání platebního rozkazu vyčíslil základ daně i 21% DPH. Jak správně tento prodej zaúčtovat a jakým způsobem mám odvést 21 %DPH, když jsme žádné peníze neobdrželi? Neměl by být tento prodej pozemku osvobozen od DPH podle §56,uveden na řádku 50 daň.přiznání a započítán do koeficientu krácení odpočtu? Jedná se o jednorázový prodej pozemku. Mám tuto transakci zahrnout do přiznání DPH nebo nemám? Děkuji za Vaši odpověď. S pozdravem V K
Zobrazit odpověd

Promeškání lhůty na žádost o snížení pokuty  28.09.2017
Dobrý den. Jsem FO, plátce DPH a poskytuji stavební a montážní práce. Používám přenesení daňové povinnosti. V únoru tohoto roku jsem fakturovala jednomu klientovi, také v tomto režimu. Mám účetní a ta podává souhrnné hlášení. Tam se vyskytly nějaké nejasnosti a FÚ mi v dubnu do datové schránky zaslal výzvu k objasnění. Bohužel tu jsme přehlédli. Takže jsme nereagovali. V dubnu mi vrátili nadměrný odpočet za únor. V květnu přišel platební výměr na 30 000 Kč pokuta. Nevíme jak se to stalo, ale ani toho jsme si nevšimly. Všimly jsme si toho až teď a to díky pracovnici FÚ, která volala. Myslíte, že je nějaká možnost prominutí? Zaráží mě, že ten odpočet FÚ vrátil aniž by chtěli to objasnění. Nikdy jsem neměla žádný problém, vše platím jak mám. Jen toto mi uniklo, doteď nevíme jak. Účetní je starší paní a je z toho hodně na nervy, bere si to za vinu. Já jí samozřejmě neviním, je to moje chyba. Předem děkuji za jakékoli reakce. S tímto nemám zkušenosti.
Zobrazit odpověd

Nevytočené pivo  25.09.2017
Dobrý den, máme malou hospůdku a začínáme v ní podnikat. Prosím o radu jak je to s pivním odpadem při narážení sudu a jaké množství si můžu uplatnit. Musí na to být nějaký protokol? nebo stačí určité množství za měsíc odečíst výdejkou jako ztráta a daňovou evidencí to neprochází. A ještě dotaz na spotřební daň zda se musí někde uvádět. Nejsme plátci DPH. Děkuji za odpověď.
Zobrazit odpověd

EET a zahraniční DPH  03.08.2017
Dobrý den, Ráda bych se zeptala jaké údaje se posílají v datové zprávě EET v případě prodeje zboží do zahraničí českou firmou, která je plátcem DPH v Česku, ale zároveň odvádí DPH ve státu, kam zboží dodává (případ, když hodnota zasílaného zboží přesáhla registrační limit uvedené země). Například, prodáváme zboží koncovému zákazníku v Německu s německým DPH a v datové zprávě posíláme rozpis DPH nebo jen základ DPH nebo nic? Taky se chci zeptat, jak je to v případě s vývozem zboží mimo EU. Předem děkuji, S pozdravem, Valeriia Ianchenko
Zobrazit odpověd

Datumy na faktuře a DUZP  25.05.2017
Dobrý den, ráda bych se zeptala, jak je to s datem uskutečnění zdanitelného plnění na dokladech. Vedeme účetnictví a prodáváme zboží i poskytujeme služby. V průběhu si vytváříme výdejky, doplňujeme do nich a jednou za čas je vyfakturujeme. Mezitím zákazníkovi posíláme zboží, poskytujeme služby, jaký DUZP má být na vydané faktuře? Dle dodacího listu nebo datum shodné s datem vystavením dokladu? Ještě by mě zajímalo, pokud obdržíme přijatou fakturu, zapisuje se do účetního programu datum přijetí faktury nebo datum, kdy dodavatel fakturu vystavit (dle dokladu) ? Děkuji za odpověď
Zobrazit odpověd

Náhrada škody  18.04.2017
Dobrý den, jakým způsobem má být fakturována náhrada škody, která vznikla nespravedlivým zrušením kontraktu? Nebyla uzavřena s odběratelem objednávka, nicméně dle právníka máme nárok na náhradu škody za zakpuený materiál k výrobě zboží, grafické práce, výdaje za benzin, přípravu vzorků. Fi uhradila zálohovou fakturu, která škodu přesahuje. Vzájemný zápočet je správným postupem? Fi by se vracela část zálohy. Náhrada škody není zdanitelným plněním. Dotazovali jsme se několika účetních a názory se liší, nejsou shodné. Jak na fa uvést právně formulaci požadavku k náhradě škody, zda detailně vyčíslit jednotlivé položky? DPH u faktur, např. uvedený materiál byl uplatněn na vstupu a jak nyní postupovat? Do náhrady škody se zahrne položka bez DPH či s DPH? Děkuji Vám.
Zobrazit odpověd

Převedení auta na úvěr  03.03.2017
Dobrý den, koupil jsem nákladní automobil od plátce DPH. Financováno úvěrem. Úvěrová společnost je podle smlouvy majitelem až do úplného splacení úvěru. Já pouze provozovatel. Byla mi vystavena faktura od prodejce na 796.000,- bez dph. Hotově jsem zaplatil při předání vozu 250.000,-, zbytek financováno úvěrem. Zažádal jsem si o vrácení DPH z celé částky, které jsem od fin. správy dostal. Po třech měsících jsem se rozhodl, že úvěr přenechám. Jak to bude s DPH - musím ho vrátit? A co nový provozovatel, který ode mne převezme závazek u úvěr. společnosti - jak to u něho bude s DPH? Chtěl bych nějaké odstupné, ale vůbec netuším, jak to celé s pohledu DPH proběhne.. Díky.
Zobrazit odpověd


Nákup licence na software z jiné země EU  07.02.2017
Dobrý den, prosím o radu. Jsme NNO, plátce DPH. Nakoupili jsme licenci ( není to tzv. "krabicová" licence) od dodavatele z Francie. Na fa jsou uvedeny obě VAT, daň není vyčíslena. Musím udělat samovyměření a odvést srážkovou daň (uhradit dodavateli méně a zaslat mu potvrzení z FÚ? Předem děkuji za odpověď.
Zobrazit odpověd

Prodej auta na úvěr  14.01.2017
Chtěl bych se dotázat, jak řešit DPH u prodeje firemního vozidla, které je na úvěr a ten bude převáděn na další subjekt soukromou osobu. Bude tedy v podstatě jen převeden úvěr, odstupné nebude žádné, jelikož hodnota úvěru odpovídá hodnotě vozidla. Jak řešit DPH. Na vstupu bylo uplatněno v plné výši. Velice děkuji
Zobrazit odpověd

Nájem a DPH  09.01.2017
Dobrý den, prosím o radu. Jsem FO - plátce DPH. Od firmy A (neplátce DPH) si pronajímám kancelář za 10.000,- Kč. Je to dle smlouvy, DPH se nefakturuje. Já dále přefakturovávám tento nájem firmě B (plátci DPH). Jakým způsobem bych jim měl vystavit fakturu? Je to 10.000,- Kč + 21% DPH ??? Děkuji. NR
Zobrazit odpověd


Prodej auta pořizovaného na úvěr a DPH  02.09.2016

OSVČ, plátce DPH. V roce 2014/11 - pořízení vozu na úvěr, nárokováno DPH z pořizovací ceny (cca 75 tis.). 2015 a 2016 vůz nevyužit, tudíž pronajímán - odváděno DPH z pronájmu. 2016/10 prodej vozu OSVČ, který vůz po celou dobu používá. CO S DPH? Vůz bude prodán za poměrnou část původní akontace - smluvní cena, kupující zaplatí poplatek za převzetí úvěru. Z jaké částky se spočítá DPH? V některých odpovědích je napsáno, že DPH se odvede z prodejní ceny a někdy píšete, že DPH se musí vyrovnat (vrátit) z původní částky. Vůbec nechápu ten rozdíl. Děkuji za odpověď. Magda B

Zobrazit odpověd

Prodej auta pořizovaného na úvěr  31.08.2016

Firma s.r.o. má (odepisuje) os.auto na uvěr , odečítala DPH, rok pořízení 2013- nyní je ve stavu, kdy není schopna splácet. Lze toto auto přenechat a vyřadit z OM? Auto by si převzal včetně závazku splátek (cca 11 splátek) jednatel společnosti. 1) musí se jednateli prodat nebo jen na základě smlouvy převezme včetně dluhu? 2)jak by se stanovila cena obvyklá (kvůli DPH), když auto se závazkem se na trhu víceméně neprodává za nějakou stanovenou cenu, spíš jej lidé přenechávají za splácení úvěru 3)mohla by ta prodejní být symbolická? Tzv. odstup např. hodnota auta je na trhu cca 200 tis, doplatek úvěru je 50 tis. Tak by se prodal za odstup 50 tis. + doplatek úvěru. 4)jak by to celé probíhalo z pohledu DPPO ? Firma je ve ztrátě z let minulých, nebyl by to problém? Děkuji.

Zobrazit odpověd



Pronájem na s.r.o. nebo jako FO?  17.04.2016

Dobrý den, chci koupit bytový dům za účelem pronájmu. Je lepší založit s.r.o., abych dostal DPH zpět,mohl si dávat spousty věcí do nákladů, nebo je lepší dům vlastnit jako fyzická osoba? Nemít firmu, jen čistě pronajímat? odkup firmy, co má 2 roky vedené zisky, daňovou historii něco stojí, vyplatí se to? děkuji za odpověď

Zobrazit odpověd

Dobrovolná platba za práva z třetí země  15.04.2016

Dobrý den. Měla bych takový dotaz: Firma s.r.o. nakupuje ze zahraničí služby. Jeden dodavatel však svoje služby ,,neprodává,, ale poskytuje přístupy ke svým datům a programům , které vyvíjí na určité odbobí za zaslání libovolného finančího daru. Tuto službu využíváme 1 až 2x ročně a vždy přispějeme 10,- EUR. Účtuji to na 548 ale jak nad tím teď přemýšlím, protože to není částka 2 tis a více asi se nejedná o dar daňově uznatelný? To, že je obdarovaný ze zahraničí (3.země) hraje nějakou roli - v souvislosti s kontrolním hlášením nebo DPH atd.. ? Děkuji za radu. S pozdravem J

Zobrazit odpověd

Sankce za nepodané souhrnné hlášení  21.03.2016

Dobrý den, touto cestou bych Vás chtěla požádat o radu. U firmy (s. r. o., měsíční plátce DPH), se kterou jsem nyní začala spolupracovat, jsem zjistila, že od října 2014 nepodávali souhrnné hlášení. Jelikož se jedná o pozdní podání, které nenese peněžitou povahu, jak prosím bude přistupováno k vyměření případné pokuty či penále? Předem děkuji za Váš čas a odpověď. S pozdravem a přáním krásného dne Petra Š.

Zobrazit odpověd

Účtování tržeb s DPH placené kartou  14.03.2016

Dobrý den, jaký je přesný postup v účtování a vyúčtování při platbách kartou? 1,krok - tržba , odvod DPH, 2,krok - netto částka připsána na účet /vč.DPH/, používáme účet 315, ale na jedné straně je částka bez DPH /tržby, na druhé straně vč.DPH/příjem od banky/, jak se vyrovná rozdíl? .Jsme firma podnikající v oboru nákup a prodej zboží, plátci DPH, vedeme PÚ.Děkuji.J.

Zobrazit odpověd

Pojištění auta  12.03.2016

Dobrý den. Mám v podnikání osobní automobil. Mohu si do nákladů dát zákonné a havarijní pojištění vozu? Od pojišťovny jsem ale neobdržel fakturu, pouze složenku, ze které nelze zjistit DPH pro odpočet. Mohu vlastně toto DPH, pokud tam je, zaúčtovat? Mám, či mohu, požádat pojišťovnu o vystavení faktury na pojištění? Děkuji.

Zobrazit odpověd